关于进一步做好农药登记管理工作的通知(2005年)

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中国证券监督管理委员会


中国证券监督管理委员会公告〔2012〕23号





　 现公布《关于实施〈基金管理公司特定客户资产管理业务试点办法〉有关问题的规定》，自2012年11月1日起施行。







　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 中国证监会　　　　

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 　　　　　　　　　　　　　 2012年9月26日　　　


　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　


附件：关于实施《基金管理公司特定客户资产管理业务试点办法》有关问题的规定.doc





关于实施《基金管理公司特定客户资产管理业务试点办法》有关问题的规定



一、符合《基金管理公司特定客户资产管理业务试点办法》（证监会令第83号）规定的条件，拟申请参与特定客户资产管理业务试点的基金管理公司，应当向中国证监会提出变更经营范围、开展特定客户资产管理业务的申请。
二、基金管理公司申请开展特定客户资产管理业务，应当提交以下申请材料：
（一）向中国证监会报送的所有申请材料真实、准确、完整、合规的承诺函；
（二）申请报告，主要包括申请人的基本情况，申请人符合有关规定条件的说明，申请特定客户资产管理业务资格的必要性、可行性，特定客户资产管理业务发展战略、业务发展计划等；
（三）基金管理公司董事会决议；
（四）律师事务所出具的法律意见书；
（五）基金管理公司合规经营情况；
（六）基金管理公司就防范利益输送、违规承诺收益或者承担损失、不正当竞争等行为制定的业务规则和措施；
（七）人员和部门准备情况，主要包括设立专门的业务部门情况，拟任负责特定客户资产管理业务的高级管理人员、部门负责人、投资经理、研究人员及其他从业人员的基本情况；
（八）特定客户资产管理业务涉及的投资、交易、清算等技术准备情况；
（九）特定客户资产管理业务基本管理制度，至少应当包括本规定第四条规定的管理制度。
三、中国证监会根据审慎监管的原则，对基金管理公司的合规运作、公司治理、投资决策与研究分析体系的建立与执行、公平交易与防范利益输送相关制度的建立与执行、公司监察稽核与内部风险控制体系的建立与执行、人员队伍及人力资源管理状况等相关内容进行审查和评议，必要时可以对特定客户资产管理业务的准备情况进行现场检查，作出批准或者不予批准的决定，并通知申请人。
四、拟开展特定客户资产管理业务试点的基金管理公司，应当严格按照《证券投资基金法》、《基金管理公司特定客户资产管理业务试点办法》的有关规定及公司的业务规则规范运作，公平地对待所管理的不同资产，并针对特定客户资产管理业务建立以下专门的管理制度：
（一）特定客户资产管理业务基本管理制度与业务流程，主要内容包括：业务推广与营销体系，由授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等业务环节构成的投资管理系统，会计核算与估值系统，内部风险控制体系，客户关系管理系统以及相应的技术系统等；
（二）公平交易制度，主要内容包括：公平交易的原则与内容、实现公平交易的具体措施与交易执行的程序、公平交易制度实施效果评估以及相应的报告制度等；
（三）异常交易监控与报告制度，对同一投资组合的同向与反向交易、不同投资组合的同向与反向交易进行监控，主要内容包括：异常交易的类型、界定标准、监控方法与识别程序、异常交易分析报告制度等；
（四）特定客户资产管理业务专职人员行为规范，主要内容包括：相关业务人员应遵循的基本行为准则、对相关业务人员行为的监督与检查制度以及对违反行为规范业务人员的处罚制度等；
（五）特定客户资产管理业务岗位设置及职责，主要内容包括：相关业务组织机构与工作岗位的设置、相关业务部门职责与岗位职责等；
（六）特定客户资产管理业务投资管理制度，主要内容包括：投资决策流程与授权制度、资产配置方法、投资对象与交易对手备选库的建立与维护、具体投资对象的选择标准、投资指令与交易执行、管理制度的执行与评价、投资绩效与风险评估以及与各相关业务的执行、运作相适应的技术系统安排等；
（七）特定客户资产管理业务内部风险控制制度，主要内容包括：内部风险控制的目标与原则、业务承接与营销、投资管理、交易执行、客户服务等业务环节面临的各类风险、内部风险控制的架构与规则、内部风险控制措施以及对内部风险控制制度的监督与评价等；
（八）特定客户资产管理业务监察稽核制度，对特定客户资产管理各业务环节的执行情况以及相关内部风险控制制度的实施情况进行监督与评价，主要内容包括：监察稽核组织结构与岗位职责、监察稽核的权限、监察稽核的程序以及监察稽核报告等；
（九）特定客户资产管理业务客户关系管理制度，主要内容包括：客户情况的了解、客户风险承受能力及委托资产来源的判断与识别、资产管理合同的订立、资产管理信息的传递以及客户服务等；
（十）特定客户资产管理业务记录及档案管理制度，主要内容包括：业务记录的内容、档案的保管与使用等；
（十一）特定客户资产管理业务危机处理制度，主要内容包括：危机处理的原则、危机处理的组织结构与职责以及各种危机处理方案等。
五、基金管理公司特定客户资产管理业务与公司的其他资产管理业务之间应当建立严格的“防火墙”制度，严格禁止各种形式的利益输送行为。通过建立健全内部控制制度，加强风险管理，防范和化解特定客户资产管理业务试点过程中可能出现的各类风险，保护有关各方的合法权益。
六、基金管理公司开展专项资产管理业务，应当设立专门的子公司。子公司开展专项资产管理业务，应当遵循以下业务规范：
（一）应当从实体经济需要出发，以合法合规为前提，以市场为导向，以客户为中心，开发设计专项资产管理计划；
（二）应当签订专项资产管理合同，针对客户的特殊要求和资产的具体情况，设定特定投资目标，通过专门账户为客户提供资产管理服务；
（三）专项资产管理计划所投资的资产的权属应当清晰、明确。法律法规禁止流通的资产不得纳入专项资产管理计划的投资范围；
（四）投资过程中所涉及的资产转让行为应当真实、合法、有效。法律法规规定资产转让应当办理批准、登记等手续的，资产管理人应当依法办理；
（五）应当建立科学有效的投资决策、风险评估、项目管理等内部管理制度，尽职勤勉，严格控制投资风险，维护专项资产管理计划资产的安全；
（六）应当对相关交易主体和资产进行全面的尽职调查，形成书面工作底稿，并制作尽职调查报告；
（七）应当在专项资产管理合同中充分披露拟投资资产的具体情况，说明投资依据，并揭示投资风险。
七、基金管理公司的子公司可以委托其母公司对专项资产管理计划进行投资管理。
八、基金管理公司的子公司开展专项资产管理业务，可以委托其他机构对投资涉及的资产进行尽职调查、资产评估等。
九、专项资产管理计划的管理人可以以受托人的名义，代表专项资产管理计划行使投资过程中产生的权属登记等权利，并在专项资产管理合同中列明。
十、本规定自2012年11月1日起施行。中国证监会《关于实施〈基金管理公司特定客户资产管理业务试点办法〉有关问题的规定》（证监会公告〔2011〕27号）同时废止。












中共广东省阳江市委 阳江市人民政府


中共阳江市委 阳江市人民政府关于加快我市工业发展的若干规定


（一九九七年二月五日）

为了加快阳江的经济发展，“九五”期，我市继续实施“工业兴市”的经济发展战略，采取多轮驱动的办法，坚持国有、集体、个体、私营和外资多种经济成份企业一起上，市、县（市、区）、镇、村四级企业一起上，技术密集型和劳动密集型企业一起上，走内涵与外延扩大再生产相结合的道路，通过引进、开发新项目、新产品、多渠道引进资金、人才，加快原有工业企业的改制、改组和改造，加强企业管理，促进工业生产上规模、上水平、上效益。为此，特制定如下加速我市工业发展的若干规定。

第一条 凡在我市规划的工业区内兴办工业企业，可享受如下用地优惠：
1、土地出让费：新规划的工业区80-90元/平方米（含土地出让金），工业区负责区内30米以上道路的配套建设；已开发建设的工业区，则按政府审定的成本价格。
2、地价款可采取“交六缓四”的方法，首期付款60%，其余部分三年内按协议不计息逐步付清。
3、一次性付清地价款的，按规定价给予八折优惠。
4、投资总额在5000万元至1亿元的项目，按规定价给予八折优惠；投资总额在1亿元以上的项目、国家星火计划项目、国家、省认定的高新科技项目和外资独资项目，按规定价给予七折优惠。
5、租赁工业用地，租金按每平方米每年10元收取，租期不少于3年。
6、购买工业用地者不得改变用地性质，不得擅自转让用地，违者则按商业用地补交所减免的一切费用。
7、购地后两年内必须建成投产（特别重大、建设周期长的项目除外），逾期不投入建设的土地，由政府收回，已付出的地价款不退还。

第二条 在用水、用电方面给予优惠
8、对新办工业企业免收自来水建设集资费和建设开发费。
9、新办企业的水费在三年内按八折收取。
10、对工业企业的用水不限量。
11、新办企业报装用电的增容费可以分期付款，先付60%，其余部分分两期在两年内付清。
12、企业因经营困难，当月未能交水电费的，允许签订协议在二个月内交清。
13、设立市电源建设发展基金。“九五”计划期内每年在市政府征收的电力附加费中提取5%作为电源建设发展基金，用于支持新上项目的电源建设。

第三条 减免各种规费
14、对工业区内新办项目免收工程档案押金、建筑噪音超标排污费、邮电线路费、其余规费（除电力增容费外）一律按最低标准减半收取。
15、转制企业因变更企业名称，在换取国土、房屋所有权证及工商登记时，只收取办证的工本费，不再收取其他行政性收费。
16、转制企业在产权出售、转让过程中所发生的房地产使用权转移费、交易费、公证费等一律按低标准减半收取。

第四条 在税收上给予优惠
17、新办企业经税务部门批准，从投产年度起，其所得税按“先征后退”的办法，三年内由财政部门按60%返还给企业。
18、对经过国家、省、市批准的技改项目，自投产之日起，所增加的所得税，按“先征后退”的办法，五年内由财政部门按60%返还给企业，用于技术改造。
19、实行股份制和股份合作制改造的国有、集体企业，在改制后三年内，对新增所得税的地方所得部分（以改制前一年实际上缴的所得税为基数），按“先征后退”办法，金额返还给企业。
20、国家级新产品可享受三年、省级新产品可享受两年先征后还新增部分所得税和新增增值税地方分成部分的优惠，由财政部门返还企业。

第五条 鼓励易地办企业
21、对一些基础设施落后、尚未具备办工业条件的镇，允许其到市、县（市、区）工业开发区办企业。
22、对易地办的工业企业，产值划归镇统计，实现的税收由财政部门按50%返还给投资的镇，并优先安排该镇的劳动力入厂就业。

第六条 对引进工业项目的有功人员（不含招商机构工作人员）实行奖励
23、对引进外资或工业项目者，由政府按对方实际投资的1-30%，给予一次性奖励。兑奖办法，在项目建成投产后，由引进者提出申请，经有关部门确认，呈报市人民政府办公室审核批准。

第七条 对为发展阳江经济作出贡献的外来投资者（在阳江市区域内投资三百万美元以上兴办工业企业的港澳同胞、华侨和外国人士），授予阳江市荣誉市民称号。
第八条 采取优惠措施，推进科技进步
24、对引进我市急需的具有中、高级职称和先进科技成果的科技人员，组织人事部门要优先审批，公安部门要及时办理入户手续，并免收其本人及其家属的城市建设增容费。
25、引进人才的单位和企业要优先为其解决好住房，有关部门要切实为其家属和子女解决读书和就业问题。
26、对引进的科研成果和技术，企业可以给予有关科研人员一次性的奖励，允许科技人员以科研成果和技术入股，企业根据其成果和技术所产生的利润按一定的比例进行分成。

第九条 提供优质服务
27、各级政府设立招商服务机构，为工业区内企业提供从立项报批到收费把关等一条龙服务。
28、各职能部门要公开办事制度，简化办事手续。对办事应具备的条件、程序、收费项目和标准等要张榜公布，在手续齐全情况下，做到随到随办，并在一个星期内给予答复；不属本部门职权范围的事项，也要在三天内向上级有关部门呈批，并积极协助催办。
29、对外商独资兴办的企业，因生产经营需要兴建的环保、消防、用水、用电设施以及基建工程，允许他们自行选择具有相应技术资质的单位负责施工，市有关部门要在工程质量方面严格把关。

第十条 本规定由市政府办公室负责解释